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NFA无视独立审计的批判并在董事会会议寻求自我安慰

2013/02/4 12:42 · Forex Magnates

昨日NFA召开了董事会议讨论由Berkeley 研究集团负责独立审计结果,以回应所谓的PFG最佳骗局。BRG为NFA提供了一系列的建议以帮助预防进一步的诈骗,其中包括对经纪商以及客户资金进行日常监督以及增设诈骗验证检查人员。NFA宣布,他们将把BRG所给的建议付诸行动。

在他们预先准备好的演说词里,NFA整理了一下BRG的报告并表示:

BRG发现,总体而言,“NFA审计是由资格专业核数师完成的并且审计员仔细认真实施了适当的程序模块。每年审计都要按照联合审计委员会设定的”标准。并且它是一个具有代表性的审计委员会和美国期权交易等组合机构的金融监督部门。

BRG也发现,与Madoff 庞氏骗局不同,Wasendorf骗局却没有收到客户以及企图揭发行为的投诉。BRG得出的结论是Wasendorf“之所以能够很好的掩饰自己的欺诈,是因为它不断给NFA以及其他公司提供源源不断的具有说服力的造假文件。”

BRG表示NFA进行了如实审计但却未执行规范,他们还给PFG监管者的监督提供很多批判点。NFA新闻声明中却忽略了这些点。特别委员会主席Todd Petzel总结道,“本乘着独立性,彻底性以及准确性,BRG对NFA 百富勤财务以及NFA关心的鉴定领域进行了审查。”

忽略细节包括:

  1. “我们发现一些NFA审计员在评估以及诈骗风险评估中并没有秉承足够的专业质疑精神。”

 

2. “我们还发现,一些NFA审计小组成员相对缺乏经验,对期权行业不够了解。”

3. “我们发现,NFA的培训是可使用的且有效的资源,尤其是对于那些无经验的审计人员来说更是如此。 然而这个行业重大事件完后却没有相对应的培训课程。例如Bernard Madoff 庞氏骗局,MF全球崩盘,NFA 审计人员未能从中吸取教训。”

4 “我们还发现,NFA的PFG审计没有着重于PFG内部监控上。例如,一些NFA审计人员不知道Wasendorf是PFG唯一一个浏览过美国银行对账单(这使得它能够伪造对账单以提供给PFG员工以及NFA)。”

5 “我们还发现, NFA审计人员没有和PFG外部审计人员进行互动,也未曾检查过外部审计人员的作业报告。甚至一些NFA审计人员没有意识到, 2012年的审计报告的所谓的PFG外部审计人员在之后的几年里,其实就是在芝加哥郊区的一个人所属的审计事务所。”

6 “我们还发现,NFA审计人员并没有完全调查事实,那就是PFG多年来正在亏损,不光在Wasendorf’s 的往来以及重要资本投资上,同时也体现在资金出资的源头上。”

7 “我们发现,NFA审计人员并不怎么关注PFG的反向回购协议。”

整个审查报告请点击这里

我们正在和NFA就这些问题以及其他外汇问题进行交涉并希望下周有个正式的对话。piggy-bank-small-150x150

另外,NFA最近公布了他们截至2012年六月的年度财务报告。尽管这年非常艰难,但该机构的收入从45,600,000美元到56,300,000上涨了25%。评估费也从34%涨到38%,发生了重大变化。

(作者:Ron Finberg    编译:一米阳光)

 







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